Tableau de Financement - TCR

 

Le Tableau de Financement est un tableau récapitulatif des Besoins et les Ressources de l'Association .

Les valeurs à renseigner représentent des mouvements des comptes balanciers (et non des soldes) raison pour laquelle nous retrouvons dans la nomenclature (double page blanche) les lettres D ou C devant la racine de compte.

Exemple : Pour les emprunts nous pouvons contracter un emprunt ou le rembourser.

La nomenclature propose :

  • C16 pour alimenter la ligne  dans le titre 2 Augmentations dettes financières "Emprunt et dettes assimilées" de la Capacité d’autofinancement.
  • D16 pour alimenter  la ligne dans le titre 1 Remboursement des dettes financières "Emprunt et dettes assimilées" de l'insuffisance d'autofinancement.

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Dans le tableau de financement, il vous sera demander de renseigner 3 colonnes

  • Réalisation N-1 : il existe 2 sources d'alimentation
    • A partir de la comptabilité (option par défaut)
    • A partir de l'ERRD N-1 : Il vous cocher la case "Prendre N-1 dans l'ERRD N-1
  • Budget Exécutoire Exercice N : est composé des 3 sous colonnes,
    • Budget Initial
    • Virement de crédits
    • Décisions modificatives

Il n'existe pas de budget sur les compte de bilan, il est donc nécessaire de compléter manuellement ces données.

  • Réalisé Exercice N : Il est alimenté par les mouvement de la comptabilité de l'exercice.
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